Диджитализация в сфере финансового мониторинга

Для СПФМ главное вовремя стать на учет в Госфинмониторинге и в дальнейшем сообщать Госфинмониторинг в порядке, определенном Кабинетом Министров Украины, об:

• операциях, которые подлежат финансовому мониторингу, и подозрительных операциях;
• назначении или увольнении ответственного работника;
• различиях в информации о конечных бенефициарных собственниках;
• назначении лица, которое временно будет исполнять обязанности ответственного работника в случае его отсутствия;
• изменении сведений о СПФМ и/или ответственного работника или лица, временно исполняющего его обязанности;
• прекращении и/или возобновлении деятельности СПФМ.

Законом установлено, что Кабинет Министров Украины разрабатывает и утверждает порядок регистрации и предоставления Госфинмониторингу информации о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу, другой информации, которая может быть связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма или финансированием распространения оружия массового уничтожения. Согласно этому документу Госфинмониторинг ведет учет информации о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу, полученной от СПФМ, которые ее подали.

Сейчас для предоставления информации в Госфинмониторинг СПФМ руководствуются следующими документами:

• Постановление Кабинета Министров Украины от 5 августа 2015 № 552;
• Инструкция по заполнению форм учета и предоставлении информации, связанной с осуществлением финансового мониторинга, утвержденная приказом Министерства финансов Украины от 29.01.2016 № 24.

Однако, всем СПФМ нужно обратить внимание, что с 1 января 2021 ожидаются важные инновационные изменения в сфере финансового мониторинга. Кабмин 9 сентября 2020 принял Постановление № 850 «Некоторые вопросы организации финансового мониторинга», которым утвердил:

• Порядок предоставления информации для постановки на учет СПФМ, регистрации и представления СПФМ Госфинмониторингу информации о финоперациях, подлежащих финмониторингу, и другой связанной информации;
• Порядок ведения Госфинмониторингом учета информации, подлежащей финансовому мониторингу;
• Порядок ведения учета СПФМ Госфинмониторингом.

Что же изменится для СПФМ с января 2021?

Согласно действующему порядку субъект обязан подавать информацию в бумажном или электронном виде на определенные Минфином почтовый и электронный адреса. Однако, уже с 2021 основным способом подачи документов и информации станет электронный. И только в исключительных случаях субъект сможет подавать информацию в бумажном виде. Подавать информацию нужно будет в Единой государственной информационной системе в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее — Единая информационная система). Каждый субъект будет иметь доступ к компонентам е-кабинета: личному кабинету или прикладному программному интерфейсу. Вся информация от Госфинмониторинга будет доводиться до субъекта в электронной форме через е-кабинет.

Формат, структура, реквизиты сообщений, требования, справочники для их заполнения, визуальная форма сообщений, порядок информационного взаимодействия субъекта с Госфинмониторингом, а также порядок создания личного кабинета и доступа к электронному кабинету будут определены Минфином с учетом требований законодательства о защите персональных данных .

Кому и когда нужно становиться на учет в Госфинмониторинге?

В течение трех рабочих дней с даты назначения ответственного работника, но не позднее дня проведения первой финансовой операции (даты установления деловых отношений с клиентом) становиться на учет должны:

• банки, страховщики, страховые брокеры, кредитные союзы, ломбарды и другие финансовые учреждения;
• платежные организации, участники или члены платежных систем;
• товарные и другие биржи, которые проводят финансовые операции с товарами;
• профессиональные участники фондового рынка, кроме лиц, осуществляющих деятельность по организации торговли на фондовом рынке;
• операторы почтовой связи, другие учреждения, оказывающие услуги по переводу средств и осуществлению валютных операций;
• филиалы или представительства иностранных субъектов хозяйственной деятельности, которые предоставляют финансовые услуги на территории Украины;
• криптобиржи, криптообменники и другие участники рынка виртуальных активов.

Не позднее дня проведения первой финансовой операции (даты установления деловых отношений с клиентом) обязаны стать на учет такие СПФМ:

• субъекты аудиторской деятельности;
• бухгалтера, субъекты хозяйствования, предоставляющие услуги по бухгалтерскому учету;
• те, кто осуществляет консультирование по вопросам налогообложения;
• лица, оказывающие услуги по созданию, обеспечению деятельности или управлению юридическими лицами.

Важно помнить, что Законом определены специальные СПФМ, которые должны стать на учет в Госфинмониторинге не позднее дня установления деловых отношений с клиентом (проведения финансовой операции) только в случаях, определенных ст. 10 Закона, а это:

• адвокатские бюро, адвокатские объединения и адвокаты, осуществляющие адвокатскую деятельность индивидуально;
• нотариусы;
• субъекты хозяйствования, которые предоставляют юридические услуги.

Также, не позднее дня установления деловых отношений с клиентом (проведения финансовой операции) должны стать на учет в Госфинмониторинге:

• субъекты, оказывающие посреднические услуги при осуществлении операций по купле-продаже недвижимого имущества, а также те, кто предоставляет за вознаграждение консультационные услуги, связанные с куплей-продажей недвижимого имущества;
• те, кто осуществляет торговлю за наличные драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них, если сумма финансовой операции равна или превышает 40 000 гривен, или сумму, эквивалентную указанной сумме, или при организации торговли такими предметами, в том числе аукционной;
• субъекты, которые проводят лотереи при осуществлении финансовых операций по принятию ставок, возвращению ставок и выдаче (выплате) выигрышей (призов);
• субъекты, которые проводят азартные игры в казино при осуществлении финансовых операций по обмену средств на игровые заменители гривны, обмену игровых заменителей гривны на средства, а также при выплате выигрышей.

Вывод.

Возможность осуществлять обязанности СПФМ в электронном виде является, безусловно, современным и прогрессивным шагом, что обеспечит значительную экономию времени и затрат на почтовые отправления, сокращение сроков получения подтверждения и другой необходимой информации от Госфинмониторинга и конфиденциальность информации. Однако, в таком случае всем СПФМ нужно уже задуматься над получением электронной цифровой подписи и ожидать момента утверждения Минфином всех необходимых для эффективной работы в электронном кабинете форм и документов. Юридическая фирма GOLAW предоставляет юридические консультации в различных практиках представленых на сайте.