Чи впливають валютні обмеження НБУ на відкриття провадження в справі про банкрутство?

Так, постановою НБУ № 18 від 24 лютого 2022 року «Про роботу банківської системи в період запровадження воєнного стану» (надалі – Постанова № 18, Постанова НБУ № 18) запроваджено тимчасові валютні обмеження, зокрема заборонено більшість транскордонних переказів валютних цінностей, окрім випадків, прямо дозволених цією постановою. Такі обмеження майже унеможливлюють проведення валютних розрахунків між українськими боржниками та іноземними кредиторами.

У зв’язку з цим постає питання, чи можуть валютні обмеження НБУ, які об’єктивно ускладнюють виконання валютних зобов’язань, впливати на відкриття провадження у справі про банкрутство, зокрема стати причиною для відкриття провадження? Саме це питання розглянемо далі у цій статті.

Правове регулювання відкриття провадження у справі про банкрутство

Умови та порядок відкриття провадження у справі про банкрутство встановлено Кодексом України з процедур банкрутства (надалі – КУзПБ).

За змістом ч. 1 ст. 39 КУзПБ перевірка обґрунтованості вимог заявника, а також з’ясування наявності підстав для відкриття провадження у справі про банкрутство здійснюються господарським судом у підготовчому засіданні, яке проводиться в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Своєю чергою у постанові Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду (надалі – КГС ВС) від 20 березня 2024 року у справі № 911/1005/23 підкреслюється, що з урахуванням аналізу змісту ст. ст. 1, 8, 34, 39 КУзПБ, правовими підставами для відкриття провадження у справі про банкрутство є наступні.

• Наявність грошового зобов`язання боржника перед кредитором, строк виконання якого сплив на дату звернення кредитора до суду;
  Відсутність між кредитором та боржником спору про право стосовно заявлених вимог;
• До підготовчого засідання суду вимоги кредитора (кредиторів) боржником у повному обсязі не задоволені.

Водночас колегія суддів наголошує на тому, що завданням підготовчого засідання господарського суду у розгляді заяви про відкриття провадження у справі про банкрутство є наступне.

• Перевірка обґрунтованості вимог заявника (заявників) на предмет відповідності таких вимог поняттю “грошового зобов`язання” боржника перед ініціюючим кредитором;
  Встановлення наявності спору про право;
• Встановлення можливості задоволення таких вимог до проведення підготовчого засідання у справі.

Отже, відкриття провадження у справі про банкрутство здійснюється на підставі наявності у боржника простроченого грошового зобов’язання, відсутності спору про право щодо цього зобов’язання та незадоволення вимог кредитора до підготовчого засідання суду.

Відповідно до ч. 6 ст. 30 КУзПБ Господарський суд відмовляє у відкритті провадження у справі, якщо:

• вимоги кредитора свідчать про наявність спору про право, який підлягає вирішенню у порядку позовного провадження;
• вимоги кредитора (кредиторів) задоволені боржником у повному обсязі до підготовчого засідання суду;
• заяву подано про порушення справи про банкрутство оптового постачальника електричної енергії.

Як бачимо, перелік підстав відмови у відкритті провадження є вичерпним, тобто суд не може відмовити у відкритті провадження з інших причин, що прямо не передбачені Кодексом (при цьому КУзПБ, зокрема Перехідні положення, містять окремі додаткові підстави для відмови у відкритті провадження, проте вони стосуються специфічних обставин, пов’язаних із воєнним станом. Валютні обмеження, запроваджені НБУ, до цих підстав не належать, і тому не можуть слугувати підставою для відмови у відкритті провадження).

Господарський суд, вирішуючи питання про відкриття провадження у справі про банкрутство, діє у межах чітко визначених законом повноважень. КУзПБ не надає суду дискреції тлумачити або розширювати перелік підстав для відмови у відкритті провадження. Тому будь-які посилання боржника на зовнішні обставини, що нібито унеможливили виконання зобов’язань (зокрема валютні обмеження), не можуть бути використані судом для відмови у відкритті провадження, якщо такі підстави прямо не передбачені КУзПБ.

Суд, розглядаючи заяву про відкриття провадження, оцінює не економічну спроможність боржника, а юридичні факти, зокрема наявність грошового зобов’язання, строк виконання якого настав, відсутність спору про право та незадоволення вимог кредитора до підготовчого засідання. Ці критерії є визначальними для відкриття провадження у справі про банкрутство.

Щодо неможливості виконання Боржником грошового зобов’язання в умовах валютних обмежень

Як вже зазначалося вище Постановою НБУ № 18 запроваджено тимчасові обмеження на валютні операції, зокрема встановлено заборону на транскордонні перекази валютних цінностей за межі України.

Вказані обмеження дійсно можуть ускладнювати або робити неможливим своєчасне погашення боржником зобов’язань перед нерезидентами через валютні розрахунки. Втім, з точки зору банкрутного законодавства, такі обставини не є підставою для автоматичної відмови у відкритті провадження у справі про банкрутство.

Згідно з КУзПБ, ключовими критеріями для відкриття провадження залишаються:

• наявність простроченого грошового зобов’язання;

• відсутність спору про право щодо заявленого зобов’язання;

• незадоволення вимог кредитора до підготовчого засідання суду.

Таким чином, навіть у разі тимчасової неможливості виконання зобов’язань через валютні обмеження, суд оцінює лише формальні критерії банкрутного законодавства. Посилання боржника на обмеження НБУ може бути враховане лише на стадії подальшого врегулювання боргу або санації, але не є підставою для відмови у відкритті провадження.

Кодекс чітко не пов’язує можливість виконання зобов’язання з валютним регулюванням, важливим є сам факт невиконання боржником грошового зобов’язання у встановлений строк, незалежно від причин, що його зумовили.

Станом на зараз валютні обмеження були дещо послаблені, зокрема погашення основного боргу дозволено щомісяця, у розмірі, що не перевищує 10 % від суми основного боргу, що дозволяє боржникам здійснювати планові платежі навіть у валюті.

Аналіз наявної судової практики підтверджує, що тимчасові обмеження на валютні операції не перешкоджають порушенню справи про банкрутство. Зокрема, Господарський суд міста Києва у своїй ухвалі від 01 травня 2025 року у справі № 910/11247/23 продовжив ліквідаційну процедуру через встановлені обмеження на транскордонні платежі та відсутність українського банківського рахунку іноземного кредитора.

Отже, можна зробити висновок, що тимчасові обмеження на транскордонні платежі не повинні становити перешкоду для відкриття провадження у справі про банкрутство, оскільки ключовими для суду залишаються прострочене зобов’язання та відсутність спору про право.

Висновки

• Валютні обмеження, встановлені НБУ під час воєнного стану, не змінюють сутності зобов’язання і не звільняють боржника від відповідальності за його невиконання.

• Перелік підстав для відмови у відкритті провадження у справі про банкрутство є вичерпним і не підлягає розширенню, тому обмеження НБУ не впливають на факт відкриття справи.

• Таким чином, валютні обмеження можуть пояснювати причину неплатоспроможності, але не усувають сам факт невиконання грошового зобов’язання і не є процесуальною перешкодою для відкриття справи про банкрутство.