НБУ спростив умови проведення банками реструктуризації заборгованості виробників “зеленої” електроенергії

По-перше, НБУ дозволив не застосовувати до виробників альтернативної енергетики окремі ознаки, за якими банк визнає дефолт боржника/контрагента, що встановлені Положенням про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями, затвердженим Постановою Правління Національного банку України від 30 червня 2016 року № 351. 

Відтепер банк-кредитор не буде враховувати наявність наступних ознак при визнанні виробників альтернативної електроенергії такими, що не можуть виконати свої боргові зобов’язання: 

• зміна умов договору, що передбачає прощення частини боргу та/або капіталізації або заміни на інший актив нарахованих та несплачених відсотків за більш ніж 90 календарних днів;
• зміна умов договору щодо збільшення строків користування активом, наданим боржнику, який не може погасити борг без реалізації застави, незважаючи на те, що на дату оцінки кредитного ризику він не прострочив погашення боргу; 
• зміна умов договору, за відсутності яких актив був би віднесений банком до категорії непрацюючих активів, тобто активів, за якими погашення боргу перевищує 90 днів, або за яким контрагент неспроможний забезпечити виконання зобов’язання без стягнення забезпечення.

Такі привілеї нададуть перевагу виробникам альтернативної енергетики перед іншими боржниками банку, оскільки в такому випадку до позичальників з боку банку будуть застосовуватися менш жорсткі критерії для визначення рівня кредитного ризику та, відповідно, визнання дефолту виробників. 

Банки зможуть оцінювати кредитний ризик вказаних боржників без застосування визначених факторів за наступних умов: 

– укладення договорів, пов’язаних з реструктуризацією до 28 лютого 2021 року

– такі договори мають бути укладені  відповідно до Закону України від 21 липня 2020 року № 810-ІХ “Про внесення змін до деяких законів України щодо удосконалення умов підтримки виробництва електричної енергії з альтернативних джерел енергії”, 

– зміни до кредитних договорів не мають призводити до зменшення очікуваних грошових потоків за активом більше ніж на 10%.

По-друге, банкам дозволено застосовувати найбільш прийнятні інструменти реструктуризації з метою відновлення платоспроможності боржника незалежно від класу його проблемності. Перелік інструментів визначений у додатку 5 Положення про організацію процесу управління проблемними активами в банках України, затвердженого Постановою Правління Національного банку України від 18 липня 2019 року № 97. Серед таких інструментів варто зазначити наступні:  відтермінування сплати основного боргу за кредитом, зменшення обсягів платежів за основним боргом, пільговий період на обслуговування боргу, зменшення розміру процентної ставки за кредитом, пролонгація строку погашення заборгованості тощо.

Таким чином, Постанова № 118 містить досить прогресивні положення, які спрямовані на стимулювання розвитку альтернативної енергетики, зростання частки «зеленої» електроенергії у загальному обсязі вироблення електроенергії, а також встановлюють систему заходів, необхідну для розвитку ринку відновлюваних джерел енергії.